De voorraden bestaan uit het onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie. In onderstaande tabel is conform het Besluit Begroting en Verantwoording een onderverdeling gegeven in de boekwaarde, te maken kosten, te realiseren opbrengsten en verwacht eindresultaat. Onder de tabel staat de toelichting daarop.
Bedragen * € 1.000 | ||||||||
Voorraden | Boekwaarde | Vermeerde- | Verminde- | Resultaat | Boekwaarde | Te maken | Te realiseren | Verwacht |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1-1-2024 | ringen | ringen | 31-12-2024 | kosten | opbrengsten | eindresultaat | ||
Onderhanden werk, incl. bouwgronden in exploitatie | ||||||||
Complex Broeckgouw | -2.963 | 2.968 | -331 | 326 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Complex Maria Goretti | 629 | 113 | -1.840 | 196 | -902 | 750 | 0 | -152 |
Complex Oude Seinpaal | -252 | 208 | -47 | 91 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Complex Purmer | 0 | 8.309 | -136 | 0 | 8.173 | 87.392 | -102.891 | -7.326 |
Voorzieningen Bouwgrond in exploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subtotaal | -2.586 | 11.598 | -2.354 | 613 | 7.271 | 88.142 | -102.891 | -7.478 |
Totaal | -2.586 | 11.598 | -2.354 | 613 | 7.271 | 88.142 | -102.891 | -7.478 |
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
Grondexploitaties zijn gronden die worden omgevormd van in bezit zijnde gronden met eventuele opstallen tot bouwrijpe grond met het doel deze grond (opnieuw) te bebouwen.
Deze grondexploitaties en de voorziening daarop maken deel uit van programma 3 Ruimtelijke ontwikkeling, product 3.10 Grondexploitatie en worden eveneens toegelicht in de paragraaf grondbeleid.
Vermeerderingen
In 2024 zijn de laatste twee grote projecten binnen de Broeckgouw afgerond. Dit betrof de aanleg van het landschapspark en de oostelijke ontsluitingsweg incl. rotonde op de Dijkgraaf de Ruiterlaan.
Voor het complex de Oude Seinpaal zijn de woonrijp werkzaamheden in het 1e kwartaal van 2024 afgerond, na het plaatsen van de ondergrondse afvalcontainers is het gebied opgeleverd.
De werkzaamheden bij de Maria Goretti betreffen plankosten en de aanlegkosten van het riool.
De gemaakte kosten van de Purmer tenslotte betreffen het inbrengen van de historische plankosten, de plankosten 2024 en de eerste grondaankopen in de Purmer.
Verminderingen
De vermindering voor het complex Oude Seinpaal betreft de afrekening met de ontwikkelaar voor de gemeente uitgevoerde werkzaamheden. Voor het complex Maria Goretti betreft het de verkoop van de gronden aan de ontwikkelaar.
Genomen resultaat/mutatie voorziening
Dit betreft het laatste deel van de te nemen winst op de complexen Broeckgouw en Oude Seinpaal en een tussentijdse winstneming bij het complex Maria Goretti. De complexen Broeckgouw en Oude Seinpaal zijn per 31-12-2024 afgesloten.
Voor de Broeckgouw worden nog uitgaven verwacht, maar die kunnen pas gedaan worden wanneer de dijkversterking is afgerond door het HHNK. Om deze te ondervangen wordt via de resultaatbestemming een bedrag van € 75.000 toegevoegd aan de bestemde reserve budgetoverheveling. De nog te maken kosten kunnen dan gedekt worden uit middels een onttrekking uit deze reserve.
Te maken kosten en te realiseren opbrengsten
Dit betreffen de nog verwachte te maken kosten en opbrengsten op de grondcomplexen. Deze zijn op basis van de meest recente cijfers ingeschat.
Verwacht eindresultaat
Dit betreft het verwachte nog te realiseren eindresultaat per complex. De tussentijdse winstnemingen maken geen onderdeel meer uit van dit resultaat. Voor het complex de Purmer is het verwachte eindresultaat berekend conform de BBV voorschriften voor grondexploitaties met een looptijd langer dan 10 jaar. Als risico beperkende maatregel is de indexering op de opbrengsten na het 10e jaar bevroren op het niveau van jaar 10. Dit geeft een lager dan verwacht resultaat dan de vastgestelde exploitatieopzet, maar geeft geen reden tot het vormen van een voorziening.